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ISA 계좌는 서민형으로 없으면 손해 보는 통장 이기 때문에 자세히 알아보겠습니다. 비과세 상품은
로 누구나 계좌를 개설하여 자산형성을 하는데 도움이 되는 계좌입니다. 400만 원의 비과세로서 정
부에서 세제혜택으로 지원하는 계좌입니다.
목차
ISA계좌
- ISA 계좌는 개인종합자산관리계좌입니다
- 개인의 자산을 형성하는데 도움이 되도록 정부에서 지원하는 비과세 통장입니다.
- 하나의 계좌로 여러 금융상품에 투자와 절세를 할 수 있는 ISA 계좌입니다.
- 예금, 적금, 주식, 채권, 펀드, ETF 등 여러 유형의 금융상품을 계좌 하나로 관리 있는 편리한 것이
니다.
- 원금 내에서는 횟수와 관계없이 인출이 가능합니다.
- ISA계좌는 중계형으로 개설합니다.
ISA 계좌 납입한도.
- 연간 2천만 원, 최대 1억 원까지.
- 미불 한도는 차년도 이월 됩니다.
ISA 계좌 종류.
가입기관 | 상품형태 | 투자가능 상품 | 투자방법 | 비고 |
---|---|---|---|---|
은행 | 신탁형 | 예금, 펀드, 리츠, RP ELS, ETF,/ETN | 본인이 직접 투자 상품 선택 | |
증권사 | 중개형 | 국네주식, 체권, 리츠, ETF/ETN, RP,펀드 | ||
증권사ㆍ은행 | 일임형 | 펀드 | 투자 전문가가 운용 |
※ 의무 가입기간은 3년이며 만기 시 연장 가능 합니다.
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ISA 계좌 가입조건.
구분 | 가입조건 | 비과세 한도 | 비과세 한도 초과시 |
---|---|---|---|
일반형 | 200 만원 | 9.9% 과세 | |
서민형 | 근로소득5,000만 원 이하, 또는 종합소득 3,800만 원 이하 |
400 만원 | |
농어민형 | 종합소득 3,800만 원 이하 농업촌 거주자 |
400만원 |
※ 서민형 개설 시 국세청 홈텍스에서 개인종합자산관리계좌 가입용 소득확인 증명서를 뗀 후 증권
사에 제출.
ISA 계좌 가입자격
- 만 19세 이상 소득 관계없이 누구나 가입할 수 있습니다.
- 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자가 아닌 자.
- 전 금융기관에 1인 1 계좌만 개설 가능.
ISA 계좌 장점 및 단점.
구분 | 장점 | 단점 |
---|---|---|
ISA 계좌 | - 주식 매매차익에 대한 비과세 ISA계좌에선 양도소득세 비과세 -과세이연 만기시점에 한꺼번에 최종적인 세금 계산 -세제햬택 200만원(서민형 400만원)까지 비과세 - 초과금액은 9.9% 분리과세 - 금융소득종합과세, 건강보험료산정소득 반영 않합니다. |
- 의무 보유 기간 3년, 납입 한도 연 2천만원 중도해지 시 일반과세 적용 - 원금만 중도인출 가능 (수익, 배당금 인출불가) - 해외주식 직접 투자 불가 - 계좌만기 시 모든 자산 환매, 매도 필수 - 직점 3개 년도 1회 이상 금융소득종합과세 대 상자인 경우 가입불가 |
ISA 계좌와 연금계좌 차이점.
구분 | 연금 계좌 | ISA 계좌 |
---|---|---|
연 납입한도 | 1년 1,800만원 (최대 한도 없음) | 1년 2,000만원 (최대 1억원) |
가입가능 | 누구나 기능 ( 1살 아기도 가능) | 만 19세 이상 누구나 가능 (근로소득이 있는 만15세 에서 19세) |
투자종목 | 국내 개별주식 투자 | 국내 개별주식투자 |
비과세 | 없음 | 200(400) 만원 비과세 |
세액공제 | 있음 | 만기 이전 시 에만 가능 |
세금 | 연금 개시 후 연금 소득세 저율과세 3.3 ~ 5,5% |
비과세 한도 초과세 9.9% 분리과세 |
목적 | 노후 및 은퇴 자금 | 중기 목적 자금 |
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